Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Hier finden Sie schnelle, verständliche Antworten auf die wichtigsten Fragen rund um die Umsatzsteuer, unseren Rechner und die korrekte Rechnungsstellung in Deutschland.
Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?
In der Praxis und im allgemeinen Sprachgebrauch bedeuten beide Begriffe exakt dasselbe. Die “Mehrwertsteuer” ist lediglich der umgangssprachliche Begriff, weil bei jedem Handelsschritt nur der neu geschaffene “Mehrwert” besteuert wird. Im deutschen Gesetzestext (UStG) und auf professionellen B2B-Rechnungen wird jedoch ausschließlich der offizielle Begriff “Umsatzsteuer” (USt) verwendet.
Wann berechne ich 19 % und wann 7 % Steuern?
Der reguläre Steuersatz in Deutschland liegt bei 19 % und gilt für fast alle Dienstleistungen, Handwerkstätigkeiten, Elektronik oder Möbel. Der ermäßigte Steuersatz von 7 % wurde vom Gesetzgeber für sogenannte „Waren des Grundbedarfs“ eingeführt. Darunter fallen beispielsweise Grundnahrungsmittel (wie Brot, Milch, Gemüse), Bücher, Zeitungen sowie Tickets für den öffentlichen Nahverkehr (bis 50 km).
Muss ich als Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?
Nein. Wenn Sie die sogenannte Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG in Anspruch nehmen (Ihr Umsatz im Vorjahr lag unter 22.000 Euro und im laufenden Jahr voraussichtlich unter 50.000 Euro), dürfen Sie auf Ihren Rechnungen keine Umsatzsteuer ausweisen. Sie berechnen Ihren Kunden lediglich den Nettobetrag, der in Ihrem Fall auch der Endbetrag (Brutto) ist. Wichtig: Es muss ein entsprechender Hinweissatz auf die Rechnung (z.B. “Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet”).
Was bedeutet der Vorsteuerabzug?
Der Vorsteuerabzug ist ein Mechanismus für umsatzsteuerpflichtige Unternehmen. Wenn ein Unternehmen betriebliche Ausgaben hat (z.B. den Kauf eines Laptops), zahlt es dafür den Bruttobetrag inkl. Steuer. Diese an andere Unternehmen gezahlte Steuer nennt man „Vorsteuer“. Das Unternehmen darf sich genau diese Vorsteuer vom Finanzamt zurückholen (oder mit der eigenen Umsatzsteuerlast verrechnen). Deshalb sind für umsatzsteuerpflichtige Firmen letztlich nur die Nettopreise relevant.
Wie berechne ich den Nettobetrag aus einem Bruttobetrag?
Ein häufiger Rechenfehler ist es, einfach 19 % vom Bruttobetrag abzuziehen. Das ist mathematisch falsch! Da der Bruttobetrag 119 % des Grundwertes darstellt, müssen Sie den Bruttobetrag durch 1,19 teilen, um auf den korrekten Nettobetrag zu kommen. Um Rechenfehler zu vermeiden, nutzen Sie am besten einfach die Funktion “Brutto zu Netto” in unserem MwSt-Rechner.
Speichert mwstrechner.online meine finanziellen Daten?
Nein, absolut nicht! Datenschutz ist uns enorm wichtig. Alle Berechnungen auf mwstrechner.online werden durch ein JavaScript direkt in Ihrem Webbrowser lokal ausgeführt. Es gibt keine Datenbank, in der Ihre eingegebenen Geldbeträge oder Berechnungen auf unseren Servern gespeichert werden. Ihre kaufmännischen Daten bleiben zu 100 % anonym und bei Ihnen.
Ist die Nutzung des Rechners wirklich kostenlos?
Ja, unser Service ist vollständig kostenfrei und ohne Anmeldung nutzbar. Wir möchten Gründern, Freelancern und Privatpersonen ein zuverlässiges, werbefreies Werkzeug für den geschäftlichen Alltag zur Verfügung stellen.